Lögbundið sjálfsáhættumat fyrirtækisins þíns skv. lögum nr. 140/2018 um aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka — fyllt út á netinu, vistað sjálfkrafa og tilbúið til afhendingar handa eftirlitsaðilum á sekúndum.
Vinstra megin: Innsláttareyðublaðið sem þú fyllir út. Hægra megin: PDF-skýrslan sem myndast sjálfkrafa.
Viðmót Kerfis
ahaetta.is/sjalfsmat/norðurljós-bókhald
← Til baka
Sjálfsmat tilkynningarskyldra aðila
Dæmifyrirtækið ehf.
500000-0000 · 2026
📋 Afrita fyrir næsta árDrög ▼
Til hvers er þetta sjálfsmat?
Þetta sjálfsmat er hluti af lögbundnu áhættumatsskyldu tilkynningarskyldra aðila samkvæmt lögum nr. 140/2018 um aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka (AML). Sjálfsmatið hjálpar fyrirtækinu að greina eigin áhættuþætti, sýna fram á virkt innra eftirlit og uppfylla kröfur Fjármálaeftirlitsins (FME) og Skattsins við eftirlit.
▸ Skýringar á skammstöfunum
✕
AML yfirmaður
Nafn ábyrgðarmanns
Næsta endurskoðun
DD.MM.ÁÁÁÁ 📅
Eftirstandandi áhætta
LágMiðlungsHá
Innra eftirlit0 / 6
📋
Byrjðu á hluta 1 — Viðskiptaáhætta
Fylltu inn hlutana í röð. Þegar þú hefur skráð viðskiptaáhættu, tegund viðskiptavina og innra eftirlit reiknar kerfið sjálfkrafa áhættueinkunn og stingur upp á aðgerðaáætlun. Áætlaður tími: 45–90 mínútur í fyrsta skipti.
AML (Aðgerðir gegn peningaþvætti) — Áhættukönnun fyrirtækisins — Lög nr. 140/20182/19 Hlutum lokið
Bókhald og reikningsskilSkattaráðgjöfEndurskoðunRáðgjöf og sérfræðiþjónustaLögfræðiþjónustaFasteignamiðlunFjárfestingarráðgjöfTryggingamiðlunBilasalaGullsmíðar og dýrmætar vörur
🛡7. PEP samþykkisferli — 17. gr. laga nr. 140/2018
Í vinnslu∧
Samkvæmt 17. gr. laga nr. 140/2018 þarf samþykki yfirstjórnenda til að stofna eða halda viðskiptasamband við stjórnmálalega tengda aðila (PEP). Skylda til aukinna ráðstafana og reglubundins eftirlits.
Skráðar og skjalafestar samþykkisferli er til staðar fyrir PEP viðskiptavini
Skrifleg PEP-stefna fyrirtækisins er til staðar
Aukin vöktun er í gildi fyrir alla PEP viðskiptavini
Yfirstjórnendur eru tilkynntir um öll PEP-viðskiptasambönd
PEP viðskiptavinir í dag0
PEP umsóknir hafnaðar þetta ár0
📋8. Tilkynningar um grunsamleg viðskipti (SAR/STR)
Gögn Vantar∧
Samkvæmt lögum nr. 140/2018 ber tilkynningarskyldum aðila að tilkynna grunsamleg viðskipti (SAR/STR) til skrifstofu fjármálagreininga lögreglu (SFL). Fjármálaeftirlitið (FME) getur óskað eftir gögnum um tilkynningasögu við eftirlit.
SAR tilkynningar þetta ár0
SAR tilkynningar síðasta ár0
Hafnaðar færslur (AML-grunvöllur)0
Hafnaðir viðskiptavinir0
Skriflegur ferill er til staðar fyrir tilkynningu grunsamlegra viðskipta til SFL
⚠ Engar SAR tilkynningar: Ef engar tilkynningar hafa verið sendar þrátt fyrir virka starfsemi getur það bent til þess að tilkynningarferlar séu ekki fullnægjandi.
⚠9. Fjármögnun hryðjuverka og útbreiðsla gereyðingarvopna — CTF/WMD-PF
Gögn Vantar∧
Tilkynningarskyldar aðilar bera sérstaka skyldu til að greina og vinna gegn fjármögnun hryðjuverka (CTF) og fjármögnun útbreiðslu gereyðingarvopna (WMD-PF) skv. lögum nr. 140/2018 og þvingunaráætlunum Sameinuðu þjóðanna.
Skrifleg stefna um varnir gegn fjármögnun hryðjuverka (CTF) er til staðar
Fræðslu starfsmanna um varnir gegn fjármögnun hryðjuverka er lokið
Starfsmenn þekkja helstu áhættumerki (e. red flags) varðandi fjármögnun hryðjuverka
Skimun vegna varna gegn útbreiðslu gereyðingarvopna (WMD-PF) er framkvæmd
Þvingunaráætlanir Sameinuðu þjóðanna og ESA eru yfirfarnar reglulega
Fjöldi CTF-tilkynninga á þessu ári0
✅18. Innra eftirlit
Gögn Vantar∧
Skrifleg AML-stefna til staðar
Starfsmenn hafa fengið þjálfun
Áhættumat framkvæmt
KYC/CDD ferlar skráðir
SAR tilkynningarferli til staðar
Innri endurskoðun framkvæmd
Gæði innra eftirlits
GóðMeðalSlæm
📊19. Eftirstandandi áhætta og aðgerðaáætlun
Í vinnslu∧
Reiknað skor: 100/100 — Há áhætta
Kerfið reiknaði áhættueinkunn á grundvelli allra 19 hluta. Smelltu til að fylla út sjálfkrafa.
Nota reiknað skor
Eftirstandandi áhætta (lokaeinkunn)
LágMiðlungsHá
📝21. Skjalastýring og samþykki yfirstjórnanda
∧
Eftirlitsaðilar ætlast til að stjórnendur staðfesti áhættumatið skriflega; stefnan sjálf skal samþykkt af stjórn (4. mgr. 5. gr. a laga nr. 140/2018). Skjalið þarf einnig útgáfunúmer til að sannreyna breytingasögu.
Útgáfunúmer skjals
1.0
Nafn yfirstjórnanda / samþykktaraðila
t.d. Jón Jónsson
Titill samþykktaraðila
t.d. Framkvæmdastjóri, Stj
Dagsetning samþykkis
DD.MM.ÁÁÁÁ 📅
Matið hefur fengið formlegt samþykki yfirstjórnanda / stjórnar
Síðast uppfært 15.03.2026, 10:30 af Jón Jónsson
Fylltu út í áföngum — vistast sjálfkrafa
→
PDF skýrsla
ahaetta.is/sjalfsmat
ÁÁhættuMat — Sjálfsmat tilkynningarskyldra aðila
AML áhættumat — lög nr. 140/2018 um aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka
Eigið fyrirtækiAML áhættueinkunn: 22/100LágAML-yfirmaður: Jón Jónsson
I. Aðferðafræðilegar forsendur
Lagagrundvöllur og reglurammi
• Lög nr. 140/2018 um aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka
• Reglugerð nr. 545/2019 um áhættumat vegna peningaþvættis og fjármögnunar hryðjuverka
• Reglugerð nr. 745/2019 um áreiðanleikakönnun vegna aðgerða gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka
• Viðmiðunarreglur Evrópsku bankaeftirlitsstofnunarinnar (EBA) um áhættuþætti (EBA/GL/2021/02)
Áhættuþættirnir sem metnir eru — 2. mgr. 5. gr. laga nr. 140/2018
• Viðskiptamenn og raunverulegir eigendur
• Viðskiptalönd og landsvæði
• Vörur og þjónusta sem í boði eru
• Viðskipti og fjármagnsfærslur
• Dreifileiðir og afhendingarleiðir
• Tækni og rafrænar lausnir
Mat á eðlislægri áhættu
Hverjum áhættuþætti er gefið mat (lág / miðlungs / há eðlislæg áhætta) á grundvelli fyrirliggjandi gagna sbr. 6. gr. reglugerðar nr. 545/2019, þ.m.t. þjóðlegs áhættumats ríkislögreglustjóra, innri gagna (KYC-gögn, skrá yfir grunsamleg viðskipti/SAR, þjálfunargögn) og viðmiðunarreglna EBA/GL/2021/02.
Mótvægisaðgerðir og eftirstandandi áhætta
Að lokinni greiningu á eðlislægri áhættu eru mótvægisaðgerðir metnar — þ.m.t. ferlar um áreiðanleikakönnun (CDD), reglubundið eftirlit, þjálfun starfsmanna, ferlar vegna tilkynningarskyldu (SAR) og innra eftirlit. Eftirstandandi áhætta er niðurstaða eðlislægrar áhættu að teknu tilliti til virkni þessara aðgerða sbr. 5. mgr. 5. gr. laga nr. 140/2018.
Uppfærsla áhættumatsins — 6. mgr. 5. gr. laga nr. 140/2018
Áhættumatið skal uppfært á tveggja ára fresti eða oftar ef tilefni er til. Tilefni til uppfærslu: nýjar vörur eða dreifileiðir, breytingar á viðskiptamannahópi, breytingar á lögum og reglum, eða ný þjóðleg áhættugreining.
Næsta áætluð uppfærsla
01.06.2027
Áhættusamantekt — lög nr. 140/2018
AML Áhættueinkunn
22
/ 100 stig
Lág
LágMiðlungsHá
Helstu áhættuþættir — lög nr. 140/2018
+10
Miðlungs eðlislæg viðskiptaáhætta
+8
68% fyrirtækjaviðskiptavina með staðfestan raunverulegan eiganda
+4
Þjálfunarefni nær yfir 5 af 8 lágmarkskröfum AML
1. Viðskiptaáhætta
Þjónusta
Bókhald og reikningsskilSkattaráðgjöfRáðgjöf og sérfræðiþjónusta
Viðskiptavinir
EinstaklingarMinni fyrirtæki (SME)Stór fyrirtæki
Landafræði
Ísland eingöngu
Afhending
Persónulegar heimsóknirNetið / rafrænt
Eðlislæg áhætta
Miðlungs
2. Viðskiptavinagreiningar
Viðskiptavinir alls
134
Lágáhætta
98
Miðlungs áhætta
32
Háhætta
4
PEP
2
Þvinganir
0
Háttsett grein
1
4. Áreiðanleikakönnun viðskiptavina — CDD/KYC
Raunverulegir eigendur staðfestir68%
Uppruni fjármuna skjalfestur82%
Aukin ráðstafanir skráðar og skjalfestar
✓
Gögn áreiðanleikakönnunar uppfærð og í samræmi
✓
8. Tilkynningar um grunsamleg viðskipti — SAR/STR
SAR þetta ár
3
SAR síðasta ár
2
Hafnaðar færslur
7
Hafnaðir viðskiptavinir
1
Skriflegt tilkynningarferli vegna grunsamlegra færslna (SAR) er til staðar — 21. gr. laga nr. 140/2018
✓
9. Fjármögnun hryðjuverka og útbreiðsla gereyðingarvopna — CTF/WMD-PF
Skrifleg stefna um varnir gegn fjármögnun hryðjuverka (CTF) er til staðar
✓
Fræðslu starfsmanna um varnir gegn fjármögnun hryðjuverka er lokið
✓
Starfsmenn þekkja helstu áhættumerki varðandi fjármögnun hryðjuverka
✓
Skimun vegna varna gegn útbreiðslu gereyðingarvopna (WMD-PF) er framkvæmd
✓
Þvingunaráætlanir Sameinuðu þjóðanna og ESA eru yfirfarnar reglulega
✓
18. Innra eftirlit
Skrifleg AML-stefna til staðar
✓
Starfsmenn hafa fengið þjálfun
✓
Áhættumat framkvæmt
✓
Ferlar vegna CDD skráðir
✓
Tilkynningarferli vegna SAR til staðar
✓
Innri endurskoðun framkvæmd
✗
Heildarskor5/6
Gæði eftirlitsGóð
19. Eftirstandandi áhætta og aðgerðaáætlun
Eftirstandandi áhætta (lokaeinkunn):Lág
Aðgerð
Ábyrgðarmaður
Lokadagur
Staða
Innleiða innri endurskoðun AML ferla
Jón Jónsson
30.09.2025
Í vinnslu
Uppfæra þjálfunarefni fyrir nýráðna starfsmenn
HR-deild
31.12.2025
Í bið
Endurskoðun CDD skjala fyrir alla PEP viðskiptavini
Jón Jónsson
30.06.2025
Lokið
AML-yfirmaður
Jón Jónsson
Uppfært
17.06.2026
Næsta endurskoðun
01.06.2027
Útgáfa
2.0
Samþykki yfirstjórnanda — 5. gr. a laga nr. 140/2018
Nafn
Jón Jónsson
Titill
Framkvæmdastjóri
Samþykktardagur
01.06.2026
Undirskrift yfirstjórnanda / samþykktaraðila
Dagsetning
ÁhættuMat — lög nr. 140/2018 um aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka
Skjalið er trúnaðarmál og eingöngu ætlað lögbærum aðilum og eftirlitsaðilum.
Dæmifyrirtækið ehf. / 2025
PDF tilbúin á sekúndum
Hvað er sjálfsáhættumat?
Sjálfsáhættumat er innra mat sem tilkynningarskyldir aðilar — endurskoðendur, bókhaldsstofur, lögmenn og fjármálafyrirtæki — eru skyldugir til að framkvæma á eigin starfsemi. Markmiðið er að greina hversu líklegt er að starfsemin verði notuð til peningaþvættis, fjármögnunar hryðjuverka eða fjármögnunar útbreiðslu gereyðingarvopna, og hvaða varnir eru til staðar.
Áður var þetta yfirleitt unnið í Word- eða Excel-skjölum sem auðvelt var að glata yfirsýn yfir. Með ÁhættuMat er ferlið flutt í skýið: spurningalistinn er fylltur út í áföngum, framvindan er sýnileg í rauntíma og niðurstaðan er reiknuð sjálfkrafa.
Kostir
Allt sem þarf í sjálfsáhættumatið
Allir 18 hlutar laganna
Spurningalistinn fylgir kröfum laga nr. 140/2018 og leiðbeiningum Skattsins — engu sleppt.
Sjálfvirk áhættueinkunn
Svörin eru vegin saman í eina niðurstöðu — Lág, Miðlungs eða Há áhætta — með rauntíma framvindu.
Tilbúið fyrir endurskoðun
Sjálfsáhættumatið er geymt rafrænt og hægt að sækja sem PDF skýrslu hvenær sem eftirlitsaðili óskar þess.
Spurt og svarað
Algengar spurningar
Hvað er sjálfsáhættumat?
Sjálfsáhættumat er mat sem tilkynningarskyldur aðili — t.d. bókhaldsstofur, endurskoðandi, lögmaður eða fjármálafyrirtæki — gerir á eigin starfsemi til að greina hættu á að starfsemin verði misnotuð til peningaþvættis eða fjármögnunar hryðjuverka, í samræmi við lög nr. 140/2018 um aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka.
Hverjir þurfa að gera sjálfsáhættumat?
Allir tilkynningarskyldir aðilar samkvæmt lögum nr. 140/2018 — meðal annars endurskoðendur, bókhaldsstofur, lögmenn, fasteignasalar og fjármálafyrirtæki — þurfa að framkvæma og varðveita rafrænt eða skriflegt sjálfsáhættumat.
Hversu oft þarf að endurskoða sjálfsáhættumatið?
Sjálfsáhættumat á að vera lifandi skjal sem er endurskoðað reglulega, t.d. árlega, og í hvert sinn sem verulegar breytingar verða á starfsemi, þjónustuframboði eða áhættuumhverfi fyrirtækisins.
Hvernig hjálpar ÁhættuMat við sjálfsáhættumat?
ÁhættuMat býður upp á rafrænan spurningalista sem nær yfir alla hluta sjálfsáhættumatsins, vistar svörin sjálfkrafa, reiknar áhættueinkunn fyrirtækisins og skilar PDF skýrslu sem tilbúin er til varðveislu og eftirlits.
Ljúktu sjálfsáhættumatinu í dag
Stofnaðu aðgang án kreditkorts og hefjist handa á innan við tveimur mínútum.